REACTIV EQUITIES - Consultanta în afaceri si investitii
----------------------------------------------------------------------
Fii reactiv!
   Home      Trezorerie
Trezorerie  
Credit de exploatare  
Cheltuieli variabile  
Facturi 
 
TREZORERIE
--------------
 
Cifra de afaceri este in relatie cu rentabilitatea unei intreprinderi, dar aceste doua notiuni nu trebuie confundate una cu cealalta. Cifra de afaceri nu inseamna rentabilitate si nici rentabilitatea nu inseamna neaparat cifra de afaceri (Vezi "Notiuni de gestiune")
 
Petru a nu se lasa inselat de cifra de afaceri trebuie urmarit fluxul de trezorerie. Acest lucru poate fi facut fara mari dificultati cu ajutorul unei table Excell in care se inregistreaza incasarile si platile.
 
Inregistrarile pot fi facute zilnic sau la intervale de timp regulate, mai mari sau mai mici, in functie de talia intreprinderii. Cu ajutorul acestei inregistrari putem observa cu simplicitate daca exista tensiuni de trezorerie si perioadele in care aceste tensiuni se fac simtite.
 
Mai jos aveti exemplul unei table Excell cu inregistrari saptamanale ale iesirilor si intrarilor de fonduri.
 
 
7 ian 
14 ian 
21 ian 
28 ian 
4 feb 
11 feb 
etc 
Sold initial 
 
 
 
 
 
 
 
Incasari cu TVA:
a) de exploatare
Vanzari/prestatii
  • imediate
  • la 15 zile
  • la 30 de zile
  • etc
Rambursari de TVA
 
b) financiare
  • aport in capital
  • conturi asociati
  • imprumuturi
  • etc
 
 
 
 
 
 
 
Total 1 
 
 
 
 
 
 
 
Plati cu TVA:
a) de exploatare
  • Aprovizionari
  • Furnituri
  • Remuneratii
  • Reparatii
  • Asigurari
  • Publicitate
  • Chirie
  • Apa, curent electric
  • Impozite si taxe
  • Salarii brute
  • etc
b) financiare 
Rambursari credite
 
 
 
 
 
 
 
Total 2 
 
 
 
 
 
 
 
Sold final 
 
 
 
 
 
 
 
 

SC Reactiv SRL - 2012